中共淮南市委党校2017年部门决算情况

中共淮南市委党校2017年部门决算

2018年7月

目 录

第一部分 中共淮南市委党校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 中共淮南市委党校2017年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 中共淮南市委党校2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

一、 部门职责

中共淮南市委党校于1957年4月17日经市委批准正式建立，是市委直接领导下培养党员领导干部和理论干部的学校，是市委的重要部门，是培训轮训党员领导干部的主渠道，是党的哲学社会科学研究机构，是市委直属事业单位。市委党校实行校委制，校长由市委副书记兼任，日常工作由常务副校长主持。2000年3月经安徽省编委批准为大专体制，核定编制93人，其中，参公管理45人，事业单位48人，现实行“一校一院”体制，即淮南市委党校、淮南市社会主义学院。

二、机构设置

党校内设办公室、组织人事处、教务处、函授部、总务处、工作处、机关党委、财务科、图书资料室、理论研究室、马克思主义基本理论教研室、现代科技与管理教研室、党史党建教研室等13个处室。 从决算单位构成看，淮南市委党校2017年度部门决算包括：市委党校本级决算，与预算比较，增加（减少）0户，是因为市委党校仅本级预决算。

纳入中共淮南市委党校2017年度部门决算编制范围的单位共1个，详细情况见下表：

第二部分 淮南市委党校2017年部门决算表

淮南市委党校2017年部门决算表.docx

第三部分 中共淮南市委党校2017年度部门决算情况说明

        一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计2635.63万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余），支出总计2635.63万元（含结余分配和年末结转结余）。与2016年相比，收、支总计各减少2076.67万元，降低44.07%，主要原因：校改工程基本结束，支出减少。

二、收入决算情况说明

2017年度收入合计1839.52万元，其中：财政拨款收入1486.23万元，占80.79%；事业收入353.29万元，占19.21%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计2341.82万元，其中：基本支出1065.19万元，占45.49%；项目支出1276.63万元，占54.51%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计2282.34万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计2282.34万元（含年末财政拨款结转和结余），与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少1909.76万元，降低45.56%，主要原因：校改工程基本结束，支出减少。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款收入1233.96万元，占本年收入的67.08%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款收入减少103.76万元，下降9.18%。主要原因：校改工程基本结束，支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出1736.26万元，占本年支出的76.07%。与2016年相比，财政拨款支出减少718.04万元，降低29.26%。主要原因：校改工程基本结束，支出减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2017年一般公共预算财政拨款支出1736.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%;教育（类）支出1299.79万元，占74.86%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出374.30万元，占21.56%；农林水（类）支出0万元，占0%；住房保障（类）支出60.17万元，占3.47%；医疗卫生与计划生育（类）支出1.99万元，占0.11%。

（四） 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1016.65万元，支出决算为1736.26万元，完成年初预算的170.78%。决算数大于预算数的主要原因:年初校改项目资金的结转和结余有796.10万元。其中: 基本支出1065.19万元，占61.35%；项目支出671.07万元，占38.65%。具体情况如下：

1．教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初预算为606.45万元，支出决算为1,299.79万元，完成年初预算的214.33%，决算数大于预算数的主要原因是年初校改项目资金的结转和结余增加。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为359.76万元，支出决算为323.88万元，完成年初预算的90.03%，决算数小于预算数的主要原因是死亡人数的增加。

3. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为0万元，支出决算为21.40万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加机关事业单位基本养老保险缴费支出。

6. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项），年初预算为0万元，支出决算为29.03万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加死亡抚恤金。

4. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），年初预算为0万元，支出决算为1.99万元，决算数大于预算数的主要原因是年中追加行政单位医疗。

5．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），年初预算为50.44万元，支出决算为60.17万元，完成年初预算的119.29%，决算数大于预算数的主要原因是住房公积金基数上调以及年中增加预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度财政拨款基本支出1065.19万元，其中人员经费978.43万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金；公用经费86.76万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2017年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入252.27万元，本年支出252.27万元，年末结转和结余0万元。具体情况说明如下：

1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）  其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）年初预算为0万元，支出决算252.27万元，决算数大于预算数的主要原因是财政年中安排大预算支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2017年度，中共淮南市委党校机关运行经费支出86.76万元，比2016年减少1.74万元，下降1.97%，主要原因是厉行节约，部分支出有所压缩。

（二）政府采购支出情况。

2017年度，中共淮南市委党校政府采购支出总额822.03万元，其中：政府采购货物支出822.03万元，政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额812.26万元，占政府采购支出总额的98.81%，其中：授予小微企业合同金额9.77万元，占政府采购支出总额的1.19%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2017年12月31日，中共淮南市委党校共有车辆4辆，其中一般公务用车4辆；公务用车编制已取消，其中2辆已被公车办征用，另外2辆暂停在党校车库，已报废；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万以上专用设备0台（套）。
   （四）关于2017年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，中共淮南市委党校组织对2017年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共1个项目，涉及资金75万元，占项目预算总额的100%。评价结果显示，项目立项符合单位职责和相关管理规定，绩效目标合理，较好的完成了目标任务，产生了较好的社会效益，达到了预期绩效目标。

本部门共组织对“教研工作经费项目”1个项目开展了重点绩效评价，涉及财政资金75万元。上述项目系考评小组开展绩效评价。评价结果显示，项目较好的实现了预期绩效目标。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指事业单位除财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入，包括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
    十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。